مفهوم تبييض الاموال
للإشتراك بمجموعة ليب مون على الفيس بوك
Lebanon President Michel Sleiman

أنت غير مشترك في المنتدى. للإشتراك الرجاء إضغط هنـا


العودة   منتديات قمر لبنان > الأقسام العامة > منتدى قمر لبنان العام

مفهوم تبييض الاموال

إضافة رد
 
أدوات الموضوع انواع عرض الموضوع
قديم 08-30-2009, 12:59 AM   رقم المشاركة : 1
conti
Banned





conti غير متواجد حالياً


افتراضي مفهوم تبييض الاموال

تعتبر ظاهرة تبييض الاموال مظهرا من مظاهر الجريمة المنظمة التي تتضمن على العموم الفساد المالي والاداري في المؤسسات الاقتصادية العمومية والخاصة.وكذا قطاع الادارات الحكومية حيث تفاقمت هذه الظاهرة في السنوات الاخيرة تبعا للعولمة السياسية والاقتصادية وتكنلوجيا المعلومات والاتصال.وقد سارعت ظاهرة مكافحة هذه الافة لما تحمله من حصائص ومؤشرات واليات متعددة وهذا لتعدد مراحلها واسباب مصادرها
مفهوم تبيض الاموال وخصاءصه واركانه
تعد جريمة غسيل الاموال من الجرائم المتغيرة المتعددة الوجوه.وهي جريمة ماكرة تجيد التغير والتلون.تقوم على الخداع والزيف والتخفي والتستر واكتساب صفات جديدة
المطلب الاول ممفهوم تبييض الاموال
وعلى الرغم من ان جريمة غسيل الاموال قديمة قدم التاريخ.الا ان مفهومها اكتسب طابعا مراوغا وخصائص وصفات ملتبسة وغامضة.ساعد على ذالك ان هذا النوع من الاجرام يمارسه بعض اصحاب السلطة والنفوذ من الطبقة العليا من المجتمع.ومع تطور عمليات غسيل الاموال نشات فئة من المجرمين .تخصصت في هذه العمليات واحترفت ممارستها .سعيا للوصول الى فهم الظاهرة.ارتئية اخذ تعاريف نراها اكثر تعبيرا عن هذه الظاهرة
التعريف الاول
يقصد بغسيل الاموال تحقيق ارباح من اموال مستخدمة او ناتجة عن نشاط جرمي يمكن اظهاره على انه نشاط قانوني
التعريف الثاني
يعني مصطلح غسيل الاموال ان هذه الاموال قذرة اذا بقيت في ايدي حائزيها .حيث ان ذالك يؤدي الى كشف نشاطها الاجرامي.والتالي فان غسيل الاموال كي يوجه الى الاستثمار في اعمال اقتصادية بعيدا كل البعد عن الاعمال الغير الشرعية التي تحصلت منها الاموال
التعريف الثالث
غسيل الاموال هو عبارة عن جريمة بيضاء عابرة للحدود الدولية وبشكل منضم يقوم بمقتضاها احد الاشخاص بسلسلة من العمليات المالية .المتلاحقة على هذه الاموال القذرة والوسخة.والتى تمنعها تشريعات دولة هذا الشخص.حيث يستعين بوسطاء كواجهة للتعامل مشغلا حالات التسبب والتعفن الاداري واشكالية الحسابات المصرفية وتامين هذه الاموال من المتابعة القانونية والامنية
المطلب الثاني خصائص تبييض الاموال
تتميز عمليات غسيل الاموال بالخصائص التالية
تتميز عمليات غسيل الاموال بسرعة الانتشار الجغرافي في ضل العولمة .اذ بعد ان كانت متركزة في عدد قليل من البلدان نجد انها تغلغلت في غالبية البلدان وخاصة ما يعرف بالجنات الضريبية.ونذكر ان اهم الجنات الضريبة توجد في جزيرة او ارخبيل
مثل كوستريكا وبنما وفي اروبا والبحر الابيض المتوسط مثل قبرص موناكو بحر مالطا وفي المناطق الاسياوية والمحيط الهادي
وقد قدرة الاموال المتداولة في الجنات الضريبية في عام 1998 من6الاف مليار الى 8الاف مليار دولار.اما مبلغ الارصدة المودعة في
مجموع الجنات الضريبية فيعادل حواى ثلث الارصدة الدولية .علما ان هذه المبالغ تتضمن تلك رؤوس الاموال في سويسرا ولندن
وقد اشار تقرير هيئة الامم المتحدة لمراقبة المخدرات والمقاية من الجريمة الصادر عام 1998 ان هذه المناطق تمثل بؤرة تتميز باستقبال وتنشيط رؤوس الاموال ذات الاصل الاجرامي.وغسيل الاموال بحيث ntic التكنولوجية الجديدة للاعلام والاتصال تساهم هذه التكنولوجية في تطوير عمليات غسيل الاموال بفضل التجارة الالكترونية وما يرتبط بها من نقود الكترونية حيث ان كتلة نقدية كبيرة تختزل في قرص الكتروني صغير ومظغوط يمكن نقله من بلد لاخر ترتبط عمليات غسيل الاموال بعلاقة طردية بعمليات التحرير الاقتصادي والمالي ومن ثم نمو القطاع الخاص
عمليات غسيل الاموال تتم خلال خبراء متخصصين على علم تام بقواعد الرقابة والاشراف في الدول .مما يوجد بها من ثغرات يمكن النفاذ منها.وعلى علم بفرص ومجالات الاستثمارية والتوضيف والاصول التي توفر الامان لهذه الاموال

المطلب الثالث اركان تبيض الاموال
تتكون عملية تبييض الاموال من ركنين اثنين
احدهما مادي والاخر معنوي.نتطرق اليهما كما يلي
اولا الركن المادي
هو المظهر الخارجي للعملية وبه يتحقق الاعتداء على المصلحة العامة والخاصة.ومن هنا فان الركن المادي يعد شرط اساسي للبحث في مدى توافر عملية تبيض الاموال من عدمها.ويمثل هذا الركن في كل فعل يساهم في اخفاء او تمويه مصدر االاموال او المداخيل الناتجة بصورة مباشرة او غير مباشرة عن احدى الجرائم او العمليات وهو يتكون من ثلاث عناصر افعال ومحل ومصدر الاموال المغسولة
1.فعل الاخفاء
يعبر البعض عن سلوك المكون للركن المادي لعملية غسيل الاموال بلفظ الاخفاء لمصدر الاموال غير المشروعة وهذا يعني الحيلولة دون
كشف الحقيقة في امر العملية الاصلية التى تحصلت عنها الاموال محل الاخفاء
ويجب فهم الاخفاء على انه يشمل كل عمل من شانه منع كشف الحقيقة للمصدر غير المشروع.وباي شكل كان وباي وسيلة سواء كان هذا الاخفاء مستورا او علنيا فلا عبرة يكون الاخفاء جرى سرا.كما لا يهم سبب الاخفاء حتى ولو كانت بطريقة مشروعة كشراء شيئ متحصل عن السرقة.او اكتساب الاموال غير المشروعة
بطريقة الهبة او المعاوضة
اما فعل التمويه فيقصد به اصطناع مصدر مشروع غير حقيقي للاموال غير المشروعة كادخال هذه الاموال القذرة في صليب الارباح الناتجة عن احدي الشركات القانونية فتظهر هذه الاموال.وكانها ارباح مشروعة ناتجة عن النشاط المشروع للشركة القانونية
2.محل الاخفاء او التمويه
يتمثل هذا المحل في حقيقة او مصدر الاموال او مكانها او طريقة التصرف فيها او حركتها او الحقوق المتعلقة بها او ملكيتها وذالك وفقا
للمادة الثالثة من اتفاقية فينا لعام 1998 .وهذه الاموال الغير الشرعية تشمل الاموال المنقولة وغير المنقولة كالاموال المادية مثل المجوهرات والاموال ذات المحتوى المعنوي والذي يتجسد في شكل ظاهري مادي

3.الصدر غير مشروع للاموال المعسولة
ان عملية تبييض الاموال هي عملية تبعية تفترض بالضرورة وقوع عملية اولية سابقة عليها.وهي التي تحصلت عنها الاموال غير المشروعة لذالك يجب ان تكون الاموال محل الغسيل ذات مصدر مشروع

الشروع في عملية غسيل الاموال
من المعروف ان عملية غسيل الاموال لا تقع دفعة واحدة انما لا بد من ان تمر على مراحل قبل ان تقع تامة وهي
مرحلة التفكير وعدم العزم
المرحلة التحضيرية
المرحلة التنفيذية
الاشراك في عملية تبييض الاموال
الشريك هو من ساهم مع غيره في تنفيذ العملية.والمحرض هو كل من حمل غيره او حلول حملة على ارتكاب العملية.اما المدخل فهو من يساعد على وقوعها بعمل لا يصل الى ركنها المادي او اعمالها التنفيذية او الرئيسية
الركن المعنوي
الركن المعنوي هو الحالة النفسية الكامنة وراء ماديات الجريمة فلا يمكن ان يحكم على احد بعقوبة ما لم يكن قد اقدم على الفعل عن وعي
وارادة وهو يتحقق بموقف الارادة من الفعل المادي وهذا الموقف يتخذ صورتين
1 القصد العام
وهو ارادة الجاني باقتراف الركن المادي لعملية تبييض الاموال مع العلم به وبالعناصر التي يتطلبها القانون وبذالك فان القصد العام في هذه العملية هو
العلم بالمصدر غير المشروع
ارادة سلوك تبييض الاموال
القصد الخاص
هو نية تنصرف الى غرض معين او يدفعها الى الفعل باعث معين وفي حالة تبييض الاموال فان القصد الخاص يتحقق عند التثبيت من اخفاء او تمويه المصدر غير مشروع للاموال المنقولة او الغير منقولة او الموارد الناتجة عن الجرائم.كجرائم المخدرات او غيرها


آخر تعديل بواسطة conti بتاريخ 08-30-2009 الساعة 05:56 AM .
  رد مع اقتباس
قديم 08-30-2009, 04:09 PM   رقم المشاركة : 2
Honey Girl
الـمشرفة الـعامة
 
الصورة الرمزية Honey Girl






Honey Girl غير متواجد حالياً


افتراضي

شكرا لكـ عالموضوع
نهارك سعيد
تحياتي لعيونكـ


التوقيع :
  رد مع اقتباس
قديم 08-30-2009, 07:59 PM   رقم المشاركة : 3
teknel
قـمر جـديد





teknel غير متواجد حالياً


افتراضي

شكرا على المعلومات المهمة ولكن عندي سؤال : ليش ما فينا ننسخ موضوع يعني نعمل select و copy .


  رد مع اقتباس
قديم 08-30-2009, 09:53 PM   رقم المشاركة : 4
conti
Banned





conti غير متواجد حالياً


افتراضي

لانو ها الموضوع مو منقول


  رد مع اقتباس
إضافة رد

أدوات الموضوع
انواع عرض الموضوع

تعليمات المشاركة
لا تستطيع إضافة مواضيع جديدة
لا تستطيع الرد على المواضيع
لا تستطيع إرفاق ملفات
لا تستطيع تعديل مشاركاتك

BB code is متاحة
كود [IMG] متاحة
كود HTML معطلة
الانتقال السريع

الساعة الآن 06:51 AM.


Powered by vBulletin® Version 3.7.2
Copyright ©2000 - 2014, Jelsoft Enterprises Ltd.